Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Расчетный и лицевой счет — что это, разница». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Лицевой счет — понятие довольно широкое. Если термин применяется в банковской сфере, то это документ, который открывают преимущественно физические, реже юридические лица. Он отражает взаимоотношения между кредитной организацией и клиентом, не связанные с предпринимательскими расчетами. С позиции клиента это реквизиты, необходимые для проведения определенных операций, а с позиции банка — один из бухгалтерских документов учета, содержащий сведения об операциях, совершаемых по поручению клиента, или иных обязательствах банка перед клиентом.
Что собой представляет счет для ИП и организаций
По сути это учетная запись клиента в банке, которая обладает индивидуальным номером, состоящим из 20-ти цифр. Цифры присваиваются не просто так, это своего рода код:
- первые три говорят о том, кто открыл счет. Если это ИП, номер начинается с 408, если организация — с 420 по 422;
- следующие две отражают вид деятельности банковского клиента;
- далее следует информация о валюте — это следующие три цифры: 810- рубли, 840 — доллары, 978 — евро;
- далее указывается контрольное число;
- следующий на очереди — номер банковского филиала, где заключается договор;
- завершается номер 6-ю цифрами — это личный код (номер) клиента в этой финансовой организации.
Для совершения стандартных операций одного номера счета мало. Он включается в общие реквизиты, в которые также входит корреспондентский банковский счет и его БИК. Эти данные помогают добиться точности совершения транзакции, проще говоря — для избежания ошибок.
Какие операции можно совершать после регистрации счета
- Приходные. Вы можете передать реквизиты контрагентам, чтобы они могли напрямую переводить вам денежные средства.
- Расходные. Переводы любым контрагентам, физическим и юридическим лицам, совершение платежей (аренда, коммунальные услуги, связь, интернет и пр.), внесение платежей в ФНС и ПФР.
- Обналичивание. Некоторые банки, например, Альфа Банк, выпускают для этого специальную карту: клиент использует любой банкомат для внесения и снятия наличных.
- Валютные операции. Можно открывать счета в разных валютах, совершать конвертацию, отправлять деньги зарубежным партнерам.
- Подключение кредитов, кредитных линий, открытие депозитов.
- Подключение к зарплатному проекту, перевод заплаты сотрудникам напрямую со счета фирмы или ИП.
Отличие Расчетного счета от Лицевого
Несмотря на то, что понятие лицевого и расчетного счетов кажется идентичным по значению, они имеют существенные различия.
| Лицевой счет | Расчетный счет |
|---|---|
| Открывается в основном физическим лицам | Регистрируется в основном на индивидуальных предпринимателей, юридических лиц, компаний и организаций |
| Не используется для расчета между контрагентами и получения переводов | Используется в качестве инструмента при ведении коммерческой деятельности |
| Оптимально использовать для сделок на крупные денежные суммы | Иногда может играть роль лицевого счета |
| Может решать множество задач – оплата налоговых сборов, услуг связи, и т.д. | Можно открыть только в финансовой организации в отличие от лицевого (может открываться страховыми компаниями, налоговыми органами, и т.д.) |
| Позволяет получать и отправлять денежные средства партнерам по бизнесу, и т.д. |
Лицевой и расчетный счета: одно и то же?
Как уже отчасти было отмечено в предыдущих пунктах текста, лицевой счет и расчетный — разные понятия. Начнем с того, что физические лица, не занимающиеся предпринимательской деятельностью, не открывают расчетных счетов. Это связано со спецификой последних. С их помощью осуществляется:
- хранение денежных средств;
- совершение платежей иным лицам, являющимся контрагентами владельца счета;
- совершение переводов денежных средств в пользу платежей по гражданско-правовым договорам;
- прием оплаты от контрагентов;
- осуществление платежей за оказание банковских услуг, например оплату кредита.
Открыть расчетный счет, в отличие от лицевых разных видов, может только банковское учреждение. Данные в них являются конфиденциальными, но предоставляются по требованию налоговой инспекции.
Иногда может казаться, что расчётные и лицевые счета это одно и то же: оба открываются в финансовом учреждении и предназначаются для расчётов и контроля за состоянием последних. Но они имеют ряд отличий:
| Отличие | Комментарий |
| Статус владельца | Р/с открывают чаще всего организации, а л/с – граждане. Эта классификация является самой распространённой, но не очень точной. Всегда находятся исключения, например лицевые счета бюджетных организаций, не являющихся физическими лицами. Во всех остальных случаях можно применять классификацию по статусу владельца |
| Возможности счёта | Р/с используется для осуществления финансовых операций между юридическими лицами на основании коммерческой деятельности. Л/с предназначается для финансовых операций юридического лица и гражданина, а транзакции не могут быть коммерческого характера. Здесь тоже есть исключения: бюджетные учреждения, использующие л/с как расчётный |
| Право открытия | В соответствии с законодательством юридические лица и ИП обязаны открывать р/с. В противном случае размеры финансовых операций будут ограничены, что негативно сказывается на работе предприятия.
Л/с в банке гражданину открывают по его желанию и обязательно при пользовании определённым набором услуг, которые оказывают различные компании (службы ЖКХ, операторы мобильной связи, страховые агентства и т. п.) |
| Оплата услуг | При пользовании р/с подразумевается ежемесячное комиссионное вознаграждение банку за осуществление финансовых операций. Пользование л/с бесплатное. |
| Документы для открытия | Для открытия р/с нужно предоставить необходимые документы по списку, после этого банк проверяет данные клиента.
Л/с в некоторых случаях открывается автоматически. Требуется минимум документов, чаще всего нужен лишь паспорт |
| Контроль государственных органов | Финансовые операции по р/с строго и постоянно контролирует банк, налоговые и другие государственные органы.
Л/с контролируются не так тщательно. Это обосновано значительно меньшими возможностями |
Расчетный счет для коммерческой деятельности
Банковский РС требуется для учета денежных операций индивидуального предпринимателя или компании, через него производятся финансовые операции, необходимые для осуществления деятельности, не используется клиентом в качестве средства получения процентов или хранения сбережений.
Клиент имеет возможность вносить любую сумму и снимать ее по собственному желанию. В некоторых случаях налоговый орган имеет возможность заблокировать внесенные финансовые средства из-за долгов по взносам и налогам.
Открытие и ведение РС в коммерческом банке не бесплатно: кредитная организация ежемесячно снимает комиссию в качестве оплаты за обслуживание. Количество р/сч, которые вправе открыть одна организация, не регламентировано. Обычно они различаются используемой валютой и назначением финансов. По закону, банк не вправе отказать организации в открытии р/сч, если ее деятельность не противоречит законодательству страны.
Чем отличается расчетный счет от лицевого
Подводя итог, можно сказать, что эти два счета отличаются друг от друга следующим:
- лицевой счет не используют для проведения денежных операций, которые касаются предпринимательской деятельности;
- лицевой счет необходим, чтобы осуществлять расчеты, не связанные с ведением бизнеса: оплачивать жилищно-коммунальные услуги, открывать вклады и пополнять их, приобретать валюту, оплачивать сотовую связь и т. д.
Кому открывают расчетные счета
Как следует из термина, расчетные счета целенаправленно оформляют для операций прихода и расхода денежных средств. По ним проходят зачисления от других компаний, платежи по налогам, расчеты с контрагентами и поставщиками, выдача наличных на законных основаниях, прием выручки и другие операции. Без расчетного счета не обходится ни один предприниматель или предприятие в РФ.
Если компания не открывает расчетный счет в банке, то она не сможет осуществлять экономическую деятельность, платить по счетам или получать расчеты от других клиентов. Либо активность компании будет сильно ограничена.
Физические лица могут не открывать расчетные или текущие счета, но в этом случае им недоступны никакие безналичные операции. Они не смогут получить пластиковую карту, заработную плату на счет или подключить дистанционные банковские сервисы. Поэтому если сотруднику безналично перечисляют зарплату или физлицо по собственной инициативе оформляет карту, то в первую очередь банк откроет счет. Через него будут проходить персональные расчеты работодателя и другие приходно-расходные операции.
Существуют и лицевые номера. Номер лицевого счета — это уникальная комбинация цифр, порядок которых строго индивидуален для каждого лица и не повторяется больше нигде. Номер лицевого счета или код плательщика – это счет, откуда будут списаны или на который будут перечислены денежные средства.
В общем определении, что такое лицевой счет, – это учетный регистр для каждого конкретного его носителя с учетом основных функций юридических, физических лиц и организаций. Счет отражает все действия финансового характера его обладателя. Открывает лицевой счет банковское учреждение либо бухгалтерия, чтобы учитывать финансовые расчеты в индивидуальном порядке с разными лицами или компаниями.
-
лицевой номер налогоплательщика. Открывается при регистрации плательщика в налоговой структуре в качестве налогового агента (плательщика).
-
лицевой номер в сфере Жилищно-Коммунального Хозяйства (ЖКХ). Присваивается собственнику жилья для отражения коммунальных платежей (энергия, вода, отопление, телефония, интернет и пр.).
-
лицевой номер застрахованного лица. Открывается при выдаче СНИЛС и присвоении уникального номера для застрахованного гражданина. Содержит сведения, обязательные в будущем для расчета пенсии.
-
лицевой номер распорядителя. Отражение действий, касающихся распределения бюджетных средств;
-
лицевой номер акционера. Для фиксации о выпуске, стоимости, количестве, категории и т. д. ценных бумаг и операций с ними.
Отметим, что номер лицевого счета — это основной объект учета контроля за движением финансов и отражения прочей индивидуальной информации.
Как узнать расчетный счет Сбербанка
В наши дни все более популярным становится использование банковских платежных карточек, что связано с простотой и удобством их применения.
При помощи пластиковой карты, не имея наличности в кармане, можно оплатить за телефон, Интернет, произвести оплату за товары и продукты в магазине.
В процессе длительной эксплуатации пластиковой карты возникает ряд вопросов по надежности ее применения.
Все типы банковских карт располагают свойствами хранения определенной информации, которые используются различными программами при обслуживании владельцев карточек.
К примеру, магнитная полоса на карте, предоставляет возможность для записи на нее информации и последующего считывания записанных данных при совершении операций с пластиковыми картами. Применяются для этих целей специальные устройства.
Для усиления безопасности применения пластиковых карт в платежных структурах, информация, нанесенная на магнитной полосе, представляет сугубо идентификационный характер, при этом в ней отсутствуют показатели сумм денежных остатков. Идентифицируется, в основном, владелец карты, присвоенный ему номер карточного счета, эмитент карточек, срок использования, дата выпуска карты.
Для оформления пластиковой карты сбербанка нужно обратиться в его отделение по месту жительства, при обращении необходимо иметь справку о присвоении ИНН и паспорт.
Представляется возможным открыть карточный счет в рублях и в валюте.
После проверки финансового состояния клиента принимает банк решение о выдаче ему пластиковой карты. При этом заключается договор между банком и получателем платежной карты, который устанавливает порядок взимания комиссионных за услуги банка, оплаты и получения процентов.
Для учета операций проводимых с помощью платежной пластиковой карты используется расчетный счет карты. Расчетный счет карты указан в письме банка с ПИН кодом, которое выдается совместно с картой.
Пользоваться банковской пластиковой картой, предоставлено право лишь лицу, указанному на лицевой стороне карты.
Для перечисления денег на банковскую карту Сбербанка возникает уместный вопрос: как узнать расчетный счет карты? Номер, выбитый на лицевой стороне карты, не представляет собой номер счета. На карте указывается ее номер.
Расчетный счет карты сбербанка можно уточнить, выполнив следующие действия:
1. Прийти в отделение банка, в котором банковская карточка вам была выдана, предъявить паспорт и свою карту, и попросить распечатать реквизиты карты, необходимые вам для перечисления денег на карточный счет.
2. Можно отправить банку запрос по электронной почте с просьбой отправки ответа с реквизитами пластиковой платежной карты Сбербанка, при этом указать номер карты, фамилию, имя отчество и номер отделения, в котором была выдана пластиковая карта.
3. Позвонить по телефону горячей линии Сбербанка с просьбой предоставить вам реквизиты пластиковой карты. Работник банка при этом может спросить про кодовое слово, которое указывалось вами при получении карты.
Что представляет собой и для чего служит расчетный счет в Сбербанке
Расчетный счет, как следует из его названия – для проведения расчетов. Открывается исключительно для ведения коммерческой деятельности. Завести его могут индивидуальные предприниматели или юридические лица – организации. Служит он для получения средств от реализации товаров и услуг и оплаты поставщикам, налоговым органам.
Ведение предпринимательской деятельности контролируется государством и налоговыми органами. Банковские организации не проводят оплату физическим лицам с расчетного (за исключением перечисления заработной платы работникам).
Расчетный счет состоит из 20-ти цифр. Расшифровывают его так:
- Первые три цифры – статус владельца. Это может быть ИП, юрлицо, общественная организация.
- Четвертая – отражает статус компании – является ли она резидентом страны или нет.
- Пятая – срок действия.
- Шестая, седьмая и восьмая – унифицированный код валюты страны. Для сделок внутри страны для валюты «Рубли» используется код 810, для международных – 643.
- Девятая цифра не имеет практического значения для пользователей, рассчитывается компьютерно для выявления ошибок в написании остальных цифр.
- 10, 11, 12, 13 – номер банковского отделения.
- Оставшиеся семь цифр – индивидуальный номер, который присваивает банк.
Расчетный счет в Сбербанке служит для:
- Учета движения денежных средств. Регистрируются все проведенные операции, в конце определенного периода по ним составляется отчет.
- Получения оплаты от покупателей безналичным путем.
- Оплаты расходов на приобретение сырья, коммунальных платежей, налогов.
- Оплаты услуг банка за ведение учета и проведение операций.
- Перечисления денежных средств работникам организации на лицевые счета.
Когда требуется выписка, как оформить и получить?
В соответствии с теми данными, которые в ней отражаются, получить выписку из лицевого счета придется при совершении любых сделок с недвижимостью.
Выписку в обязательном порядке затребуют риэлтор, потенциальный покупатель. Она также необходима при регистрации квартиры в Росреестре. Выписка удостоверяет отсутствие долгов у гражданина по расчетам с коммунальщиками за квартиру. Либо их наличие, когда покупатель согласен приобрести квартиру вместе с долгом. А также наличие обременений в виде прав третьих лиц на проживание и пользование жилой площадью.
Любой зарегистрированный в квартире гражданин, проживающий в ней, может открыть лицевой счет. Для этого достаточно быть совершеннолетним и дееспособным. В противном случае получить выписку на квартиру смогут законные представители.
Выписка из финансового лицевого счета заказывается через органы МФЦ и предоставляется ими же. Если по каким-либо причинам обратиться в МФЦ невозможно, надо написать заявление на выдачу выписки в местную администрацию.
Образец выписки содержит такую информацию:
- фамилию, имя, отчество нанимателя либо владельца;
- адрес квартиры;
- контакты нанимателя;
- общие характеристики объекта недвижимости (площадь жилая и общая, этаж, количество комнат, состояние дома);
- оснащенность жилья инженерными коммуникациями (речь о наличии удобств и коммунальных услуг);
- перечень граждан, проживающих в квартире с указанием их ФИО, степени родства, дат рождения, данных о времени регистрации.
Как открыть счет получателя
Открывается расчетный или лицевой счет исключительно по желанию человека или организации. Обязанность иметь счета в российском законодательстве отсутствует. Но ИП и организациям без него обходиться бывает довольно сложно. Многие крупные компании отказываются производить оплату или принимать платежи наличными. Размер сделки в рамках одного договора при расчете наличными также ограничен 100 тыс. руб.
Простые граждане также редко смогут обходиться без личных счетов. Зарплату большинство работодателей предпочитает переводить по безналу и убедить выплачивать ее наличкой бывает сложно или вовсе невозможно. Но закон позволяет человеку самому выбирать способ получения заработанных денег.
Для открытия счета физическому лицу необходимо сделать следующие шаги:
- Выбрать подходящий банк и продукт. Подобные услуги оказывают практически все российские банки.
- Обратиться в кредитную организацию с паспортом. Иногда может понадобиться еще и СНИЛС.
- Подписать договор на банковское обслуживание. Сотрудник офиса банка может сразу же оформить и банковскую карту при необходимости.
Обычно вся процедура занимает немного времени, но нужно внимательно знакомиться договором и тарифами. Банки могут взимать комиссию за обслуживание. Но можно найти и предложения, не требующие оплаты, например, счет получателя Сбербанка будет бесплатным для частных клиентов.
Юридическим лицам и ИП для открытия счета нужно:
- Выбрать подходящее предложение от банка. Стоимость расчетно-кассового обслуживания компании может колебаться от 0 до 10-12 тыс. рублей и более в месяц. Но в каждый пакет входит разный набор услуг.
- Подать заявку через сайт или отделение банка. К ней потребуется приложить пакет документов в соответствии с требованиями конкретной кредитной организации.
- Дождаться подготовки документов и подписать их. Без бумажного договора банк предоставить свои услуги не сможет.
Для чего необходим номер счета
Предпринимателям и организациям постоянно приходится сообщать номер своего расчетного счета своим партнерам или поставщикам. Эти реквизиты обычно находятся под руками у ответственных сотрудников. А в крайнем случае их можно уточнить в договоре с банком или через систему интернет-банкинга.
Большинству частных лиц полные банковские реквизиты нужны довольно редко. Вопрос о том, как узнать номер лицевого счета, может возникнуть в следующих случаях:
- При трудоустройстве на новую или дополнительную работу, если работодатель не хочет выпускать новую карту и готов переводить зарплату на уже имеющуюся у клиента карту.
- При оформлении различных выплат от страховых компаний и АСВ.
- Для пополнения своих вкладов или оплаты кредитов межбанковским переводом.
- При передаче реквизитов другим лицам для осуществления расчета. Например, перевода денег за проданный автомобиль или квартиру.
Узнать полные реквизиты физ. лица могут в договоре с кредитной организацией, через интернет или мобильный банк. В крайнем случае можно получить данные сведения, обратившись к сотрудникам кредитного учреждения.