Калькулятор транспортного налога

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Калькулятор транспортного налога». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Содержание

1. Ставки транспортного налога в Московской области в 2022 году

2. Особенности уплаты транспортного налога в 2022 году

3. Ставки транспортного налога в Московской области

4. Льготы по уплате транспортного налога в Москве и Московской области

5. Сроки уплаты транспортного налога в Москве и Московской области

6. Повышающие коэффициенты для дорогих автомобилей

7. Расчет налога на автомобиль 2021 калькулятор московская область

8. Единый налоговый счет

9. Порядок расчёта и уплаты транспортного налога

10. Ставки для легковых, грузовых автомобилей, автобусов и т.д.

11. Сроки уплаты транспортного налога в Московской области на 2016 год.

12. Ставки транспортного налога по регионам на 2022 год

13. Транспортный налог калькулятор

Для расчета транспортного налога на автомобили, вошедшие в перечень роскошных, применяется особая формула. За основу взята действующая схема расчета транспортного налога от 2003 года: количество лошадиных сил автомобиля умножается на налоговую ставку, которая привязана к мощности. Причем ставку каждый регион выбирает сам. Например, в Москве минимальная ставка пошлины составляет 12 руб. за 1 лошадиную силу — она применяется к машинам мощностью менее 100 лошадиных сил. С повышением мощности мотора растет и ставка. Автомобили мощнее 250 л. с. облагаются ставкой в 150 руб. за 1 л. с., машины мощностью от 225 до 250 л. с. имеют ставку 75 руб., а модели мощностью от 175 до 225 л. с. — ставку 65 руб. за 1 силу.

Ставки транспортного налога в Московской области в 2022 году

Тип транспортного средства	Ставка налога
Автомобили легковые [ до 100 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП]	10 руб. / л.с.
Автомобили легковые [ от 100.01 л.с. до 150 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП]	34 руб. / л.с.
Автомобили легковые [ от 150.01 л.с. до 200 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП]	49 руб. / л.с.
Автомобили легковые [ от 200.01 л.с. до 250 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП]	75 руб. / л.с.
Автомобили легковые [ от 250.01 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП]	150 руб. / л.с.
Мотоциклы и мотороллеры [ до 20 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП]	9 руб. / л.с.
Мотоциклы и мотороллеры [ от 20.01 л.с. до 35 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП]	16 руб. / л.с.
Мотоциклы и мотороллеры [ от 35.01 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП]	50 руб. / л.с.
Автобусы [ до 200 л.с. ] [ до 5 лет ] [ФЛ, ЮЛ, ИП]	27 руб. / л.с.
Автобусы [ до 200 л.с. ] [ от 5 лет ] [ФЛ, ЮЛ, ИП]	50 руб. / л.с.
Автобусы [ от 200.01 л.с. ] [ до 5 лет ] [ФЛ, ЮЛ, ИП]	56 руб. / л.с.
Автобусы [ от 200.01 л.с. ] [ от 5 лет ] [ФЛ, ЮЛ, ИП]	100 руб. / л.с.
Грузовые автомобили [ до 100 л.с. ] [ до 5 лет ] [ФЛ, ЮЛ, ИП]	20 руб. / л.с.
Грузовые автомобили [ до 100 л.с. ] [ от 5 лет ] [ФЛ, ЮЛ, ИП]	25 руб. / л.с.
Грузовые автомобили [ от 100.01 л.с. до 150 л.с. ] [ до 5 лет ] [ФЛ, ЮЛ, ИП]	25 руб. / л.с.
Грузовые автомобили [ от 100.01 л.с. до 150 л.с. ] [ от 5 лет ] [ФЛ, ЮЛ, ИП]	40 руб. / л.с.
Грузовые автомобили [ от 150.01 л.с. до 200 л.с. ] [ до 5 лет ] [ФЛ, ЮЛ, ИП]	33 руб. / л.с.
Грузовые автомобили [ от 150.1 л.с. до 200 л.с. ] [ от 5 лет ] [ФЛ, ЮЛ, ИП]	50 руб. / л.с.
Грузовые автомобили [ от 200.01 л.с. до 250 л.с. ] [ до 5 лет ] [ФЛ, ЮЛ, ИП]	45 руб. / л.с.
Грузовые автомобили [ от 200.1 л.с. до 250 л.с. ] [ от 5 лет ] [ФЛ, ЮЛ, ИП]	65 руб. / л.с.
Грузовые автомобили [ от 250.01 л.с. ] [ от 5 лет ] [ФЛ, ЮЛ, ИП]	85 руб. / л.с.
Грузовые автомобили [ от 250.1 л.с. ] [ до 5 лет ] [ФЛ, ЮЛ, ИП]	58 руб. / л.с.
Снегоходы, мотосани [ до 50 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП]	25 руб. / л.с.
Снегоходы, мотосани [ от 50.01 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП]	50 руб. / л.с.
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства [ до 100 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП]	100 руб. / л.с.
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства [ от 100.01 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП]	200 руб. / л.с.
Яхты и другие парусно-моторные суда [ до 100 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП]	200 руб. / л.с.
Яхты и другие парусно-моторные суда [ от 100.01 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП]	400 руб. / л.с.
Гидроциклы [ до 100 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП]	100 руб. / л.с.
Гидроциклы [ от 100.01 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ, ИП]	200 руб. / л.с.
Несамоходные (буксируемые) суда [ФЛ, ЮЛ, ИП]	200 руб. / л.с.
Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели [ФЛ, ЮЛ, ИП]	250 руб. / л.с.
Самолеты, имеющие реактивные двигатели [ФЛ, ЮЛ, ИП]	200 руб. / л.с.
Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей [ФЛ, ЮЛ, ИП]	2000 руб. / л.с.
Другие самоходные транспортные средства [ФЛ, ЮЛ, ИП]	25 руб. / л.с.

Особенности уплаты транспортного налога в 2022 году

Рассмотрим основные особенности уплаты транспортного налога:

1. Транспортный налог уплачивается один раз в год за предшествующий год. Если Вы владеете автомобилем не полный год (например, купили в феврале или продали в ноябре), то налог Вы будете платить только за те полные месяцы, в течение которых автомобиль был у Вас в собственности (в примерах — 11 месяцев).

Например, налог за 2017 год нужно заплатить в 2018 году.

Срок уплаты налога — 1 декабря. Однако если первое декабря является выходным днем, то срок переносится на следующий рабочий день.

Например, в 2018 году 1 декабря — суббота, поэтому налог можно оплатить до 3 декабря.

2. Владельцы некоторых транспортных средств освобождаются от уплаты транспортного налога. Полный перечень исключений Вы найдете в статье 358 части 2 налогового кодекса:

2. Не являются объектом налогообложения:
…
2) автомобили легковые, специально оборудованные для использования инвалидами, а также автомобили легковые с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (до 73,55 кВт), полученные (приобретенные) через органы социальной защиты населения в установленном законом порядке;
…
5) тракторы, самоходные комбайны всех марок, специальные автомашины (молоковозы, скотовозы, специальные машины для перевозки птицы, машины для перевозки и внесения минеральных удобрений, ветеринарной помощи, технического обслуживания), зарегистрированные на сельскохозяйственных товаропроизводителей и используемые при сельскохозяйственных работах для производства сельскохозяйственной продукции;

6) транспортные средства, принадлежащие на праве оперативного управления федеральным органам исполнительной власти, где законодательно предусмотрена военная и (или) приравненная к ней служба;

7) транспортные средства, находящиеся в розыске, при условии подтверждения факта их угона (кражи) документом, выдаваемым уполномоченным органом;

3. Размер транспортного налога зависит от:

мощности автомобиля,
региона, где автомобиль зарегистрирован,
от возраста транспортного средства.

Ставки транспортного налога в Московской области

В таблице приведены ставки транспортного налога в Московской области.

Мощность двагателя

Налоговая ставка на каждую лошадиную силу (в рублях)

Мотоциклы и мотороллеры с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):

до 20 л.с. включительно

от 20 до 35 л.с. включительно

более 35 л.с.

Снегоходы, мотосани с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):

до 50 л.с. включительно

более 50 л.с.

Грузовые автомобили с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы):

до 100 л.с. включительно

до 5 лет включительно	20
более 5 л.с.	25

Льготы по уплате транспортного налога в Москве и Московской области

Существует ряд следующих льгот по уплате транспортного налога:

Юридические лица, имеющие право на льготу по транспортному налогу	Комментарий
Москва
Компании, занимающиеся пассажирскими перевозками городским транспортом общего пользования	Услуги такси не включаются в данный перечень
Юридические лица, являющиеся резидентами ОЭЗ «Зеленоград», освобождаются от налога на ТС, прошедшие регистрацию в данной зоне	Срок действия льготы — 5 лет, начиная с месяца регистрации ТС
Московская область
Предприятия, в которых участвуют общественные организации инвалидов	Льготы не применяются в отношении водных/воздушных ТС
Компании, в которых трудятся инвалиды и люди пенсионного возраста
Общества инвалидов
Компании, использующие машины с электродвигателем	Сэкономленные деньги должны пойти на развитие ООО, льгота действует на легковые авто, автобусы, тракторы, мотороллеры/мотоциклы
Категории физических лиц, освобожденных от налога на транспорт
Москва
Герои СССР, РФ	Одно ТС, кроме водных, воздушных видов транспорта, снегоходов и мотосаней
Награжденные орденом Славы
Ветераны и инвалиды ВОВ, боевых действий
Бывшие малолетние узники фашистов во время ВОВ
Граждане с инвалидностью 1-ой и 2-ой групп
Родитель (опекун, попечитель) несовершеннолетнего инвалида
Родитель (усыновитель) в семье, где 3 и более детей
Опекун инвалида детства
Участники испытаний (термо)ядерного оружия, ликвидаторы аварий
Испытатели ядерных установок, перенесшие лучевую болезнь
Владельцы легковых авто до 70 л.с.
Пострадавшие от радиационного излучения
Московская область
Владельцы легковых авто до 150 л.с. и мотороллеров/мотоциклов до 50 л.с.	Кроме многодетных семей
Люди с инвалидностью 1-ой и 2-ой групп (если инвалид с детства — группа не важна)	Одно ТС за налоговый период
Герои РФ и СССР
Награжденные орденом Славы
Пострадавшие от радиационного излучения
Граждане с инвалидностью 3-ей группы	Не платят половину суммы налога
Семьи, в которых 3 и более детей	На авто до 250 л.с., один из родителей не платит налог на легковую машину, трактор, автобус, мотоцикл/мотороллер
Владельцы авто с электродвигателем	Легковая машина, автобус, трактор, мотороллер/мотоцикл

Сроки уплаты транспортного налога в Москве и Московской области

Физические лица обязаны успеть перечислить полную сумму транспортного налога до 1 декабря того года, который следует за прошедшим налоговым периодом (в текущем году гражданин платит за пользование транспортом в прошлом году). Помните, что с 2016 года вступили в силу изменения, касающиеся сроков уплаты данного налога, и теперь крайним числом перечисления средств является 1 декабря, тогда как ранее от граждан требовалось успеть с оплатой до 1 октября.

Организации Москвы должны направить платеж в счет транспортного налога единожды в год до 5 февраля года, наступившего за налоговым периодом.

Юридические лица Московской области, обязанные уплачивать транспортный налог, должны совершать авансовые платежи до последнего числа того месяца, который начался по окончании отчетного периода. Сумма налога, которую организация обязана уплатить до конца налогового периода подлежит уплате до 28 марта года, начавшегося по завершении налогового периода.

Налогоплательщик	Москва	Московская область
Физические лица	до 1.12 следующего года
Юридические лица	до 5.02 следующего за налоговым периодом года	до 28 марта следующего за налоговым периодом года

Повышающие коэффициенты для дорогих автомобилей

Для автомобилей, стоимость которых выше 3 млн. рублей предусмотрены повышающие коэффициенты:

Средняя стоимость автомобиля	Возраст автомобиля	Коэффициент
От 3 000 000 до 5 000 000 руб.	до 3 лет	1,1
От 5 000 000 до 10 000 000 руб.	до 5 лет	2
От 10 000 000 до 15 000 000 руб.	до 10 лет	3
Более 15 000 000 руб.	до 15 лет	3

Расчет налога на автомобиль 2021 калькулятор московская область

На нашем сайте собственники ТС могут просчитать сумму обязательного налогового сбора. Для использования калькулятора транспортного налога в 2021 году для физических и юридических лиц, необходимо ввести данные:

Регион, в котором зарегистрировано ТС.
Период времени для расчета налогового сбора.
Мощность двигателя и тип ТС.

Для того чтобы провести расчет транспортного налога, надо умножить мощность ТС (в лошадиных силах) на показатель налоговой ставки. Если на онлайн-калькуляторе вам надо посчитать сумму к оплате за период до 1 года, тогда полученный результат нужно умножить на требуемое количество месяцев и поделить на 12.

Проводя расчеты транспортного налога в Москве и по другим регионам в 2021, надо помнить про такие факторы:

Сумма высчитывается с момента постановки транспортного средства на учет.
Транспортный налог взимается с владельцев зарегистрированных ТС, оборудованных двигателем (грузовые и легковые автомобили, автобусы, катера, лодки, самолеты и т. д.).

Показатель налоговой ставки напрямую зависит от региона РФ. Сумма налога на один и тот же автомобиль в разных региональных зонах Российской Федерации может отличаться. Налоговые ставки устанавливаются субъектами РФ в зависимости от мощности транспортного средства. Они могут быть уменьшены или же увеличены законами для субъектов Российской Федерации не более чем в 10-ти кратном размере.

Согласно налоговому законодательству РФ, должностные лица ФНС должны прислать на почту собственника транспортного средства бланк, предназначенный для оплаты налога. Если его не прислали, владельцу ТС необходимо самостоятельно рассчитать транспортный налог за 2015, 2016, 2021, 2021 год на калькуляторе и оплатить полученную сумму.

Субъекты РФ имеют полномочия давать пользоваться льготами лицам, перечисленным в специальном перечне. Если в нем указан ваш текущий социальный статус, необходимо выполнить следующие действия:

Обратиться в налоговый орган, расположенный по месту регистрации ТС, и написать заявление о предоставлении льгот.
К заявлению надо приложить документальное подтверждение – копии документов, заверенные должностными лицами ФНС на основании предоставленных им оригиналов. Это позволит воспользоваться льготами.

С помощью онлайн-калькулятора на нашем сайте вы сможете рассчитать размер транспортного налога за 2015, 2021, 2021, 2021 г. для следующих регионов России:

Москва
Московская область
Санкт-Петербург

Республики

Адыгея и Майкоп
Алтай и Горно-Алтайск
Башкортостан и Уфа
Бурятия и Улан-Удэ
Дагестан и Махачкала
Ингушетия и Магас
Кабардино-Балкария и Нальчик
Калмыкия и Элиста
Карачаево-Черкесия и Черкесск
Карелия и Петрозаводск
Коми и Сыктывкар
Крым и Симферополь
Марий Эл и Йошкар-Ола
Мордовия и Саранск
Саха (Якутия) и Якутск
Северная Осетия — Алания и Владикавказ
Татарстан и Казань
Тыва и Кызыл
Удмуртия и Ижевск
Хакасия и Абакан
Чечня и Грозный
Чувашия и Чебоксары

Края

Алтайский край и Барнаул
Забайкальский край и Чита
Камчатский край и Петропавловск-Камчатский
Краснодарский край и Краснодар
Красноярский край и Красноярск
Пермский край и Пермь
Приморский край и Владивосток
Ставропольский край и Ставрополь
Хабаровский край и Хабаровск

Области

Амурская область и Благовещенск
Архангельская область и Архангельск
Астраханская область и Астрахань
Белгородская область и Белгород
Брянская область и Брянск
Владимирская область и Владимир
Волгоградская область и Волгоград
Вологодская область и Вологда
Воронежская область и Воронеж
Ивановская область и Иваново
Иркутская область и Иркутск
Калининградская область и Калининград
Калужская область и Калуга
Кемеровская область и Кемерово
Кировская область и Киров
Костромская область и Кострома
Курганская область и Курган
Курская область и Курск
Ленинградская область
Липецкая область и Липецк
Магаданская область и Магадан
Мурманская область и Мурманск
Нижегородская область и Нижний Новгород
Новгородская область и Великий Новгород
Новосибирская область и Новосибирск
Омская область и Омск
Оренбургская область и Оренбург
Орловская область и Орёл
Пензенская область и Пенза
Псковская область и Псков
Ростовская область и Ростов-на-Дону
Рязанская область и Рязань
Самарская область и Самара
Саратовская область и Саратов
Сахалинская область и Южно-Сахалинск
Свердловская область и Екатеринбург
Смоленская область и Смоленск
Тамбовская область и Тамбов
Тверская область и Тверь
Томская область и Томск
Тульская область и Тула
Тюменская область и Тюмень
Ульяновская область и Ульяновск
Челябинская область и Челябинск
Ярославская область и Ярославль

Автономная область

Еврейская АО и Биробиджан

Автономные округа

Ненецкий АО и Нарьян-Мар
Ханты-Мансийский АО — Югра и Ханты-Мансийск
Чукотский АО и Анадырь
Ямало-Ненецкий АО и Салехард

Плата налога и авансовых платежей по налогу производится налогоплательщиками в бюджет по месту нахождения транспортных средств в порядке и сроки, кот��рые установлены законами субъектов Российской Федерации. При этом срок уплаты налога для налогоплательщиков, являющихся организациями, не может быть установлен ранее срока, предусмотренного п. 3 ст. 363.1 НК РФ. Сумма налога исчисляется с учетом количества месяцев, в течение которых транспортное средство было зарегистрировано на налогоплательщика, по итогам каждого налогового периода на основании документально подтвержденных данных о транспортных средствах, подлежащих налогообложению (ст. 52 и 54 НК РФ).

Помимо оплаты транспортного налога, для управления автомобилем необходимо купить полис осаго.Каско – это добровольное страхование транспортного средства (ТС) от ущерба, хищения или угона, которое приобретается по желанию владельца ТС. Важно понимать, что ОСАГО – это обязательное страхование гражданской ответственности владельцев ТС перед третьими лицами: выплаты по полису производятся в пользу потерпевшего, а каско – это добровольное имущественное страхование, которое защищает интересы страхователя (выгодоприобретателя) независимо от его вины. Поэтому, в отличиеот ОСАГО, стоимость каско не регламентируются государством, а устанавливаются самой страховой компанией. Купить каско и полис осаго можно в страховых компаниях.

Конечно же некоторые автовладельцы могут поставить под сомнение саму идею расчета налога сославшись на то, что налоговая служба итак присылает квитанции на уплату налога, поэтому самому сидеть с калькулятором — занятие бесполезное.

Изменения 2021 С 2021 года ИП с работниками на ЕНВД смогут уменьшать налог не только на страховые взносы за работников, но и на свой платёж в ПФР (подп. 1 п. 2 ст. 346.32 НК РФ ). Изменения 2021 Появилась новая форма ЕНВД (действует с 2021 года).

Налог на технические средства водного транспорта уплачивается в ИНФС по адресу постановки их на учет;
Налог на воздушный транспорт уплачивается в налоговую, в которой числится главный офис владельца;
Пошлина по всем остальным средствам передвижения платится по месту регистрации компании.

Транспортному налогообложению подвержены как самоходные, так и буксируемые средства. По большей части этот момент затрагивает автотранспорт. Важно знать перечень авто, на которые данный закон не распространяется.

Транспортный налог (ТН) – это налог, предназначенный для возмещения вредного влияния транспортных средств на дорожные покрытия и окружающую среду. Он регламентируется как 28 главой Налогового Кодекса Российской Федерации (при федеральных рассчетах), так законодательными актами, принимаемыми в каждом отдельном регионе (при региональных рассчетах). Принятые регионами законодательные акты влияют на ставку налогу, поряд и сроки оплаты и так далее.

Стоит также отметить, что если собственик ТС владел им не полный год после покупки или продажи, то ставки налогого транспортного сбора также в рассчете участвует еще и спецкоэффициент владения транспортом, равный отношению числа месяцев владения к 12 месяцам. Приведем пример. Если собственник владел ТС 5 месяцев, то спецкоэффициент будет равен: 5 : 12 = 0,42.

Единый налоговый счет

С 1 января 2023 года каждому налогоплательщику (организации) будет открыт единый налоговый счет. Он предназначен:

для поступления денежных средств, признаваемых единым налоговым платежом;
для выполнения обязательств организации перед бюджетом.

На едином налоговом счете будет формироваться сальдо – разница между внесенным ЕНП и совокупной обязанностью налогоплательщика. Сальдо может быть:

положительным (ЕНП больше совокупной обязанности);
отрицательным (ЕНП меньше совокупной обязанности). Это тревожный знак, который говорит о задолженности организации перед бюджетом;
нулевым (ЕНП равен совокупной обязанности).

Порядок расчёта и уплаты транспортного налога

С 1 января 2021 года ФНС России от ГИБДД или Гостехнадзора получает информацию о всех транспортных средствах зарегистрированных юридическими лицами На основании полученных данных налоговики формируют сообщения (уведомление) об исчисленном транспортном налоге и отправляют налогоплательщикам одним из 4 способов:

по электронным каналам связи — через оператора ЭДО;
через личный кабинет на сайте ФНС;
по почте на адрес компании;
передают лично руководителю под подпись.

При этом сроки, в течение которых ИФНС должна это сделать, зависят от ситуации:

от 10 дней со дня формирования уведомления, но не позже 6 месяцев со дня истечения срока его уплаты (1 марта следующего года) — когда налог считают по отчётному году;
до 2 месяцев со дня получения данных — если необходимо пересчитать налог за предыдущие годы;
до 1 месяца со дня получения информации из ЕГРЮЛ — если организация находится в стадии ликвидации.

Ставки для легковых, грузовых автомобилей, автобусов и т.д.

НАИМЕНОВАНИЕ ОБЪЕКТА НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ	МИНИМАЛЬНОЕ ЗНАЧЕНИЕ МОЩНОСТИ	МАКСИМАЛЬНОЕ ЗНАЧЕНИЕ МОЩНОСТИ	РАЗМЕР, РУБ.	ФЛ, ЮЛ, ИП
Автомобили легковые		100	10	ФЛ ЮЛ ИП
Автомобили легковые	100,01	150	34	ФЛ ЮЛ ИП
Автомобили легковые	150,01	200	49	ФЛ ЮЛ ИП
Автомобили легковые	200,01	250	75	ФЛ ЮЛ ИП
Автомобили легковые	250,01		150	ФЛ ЮЛ ИП
Мотоциклы и мотороллеры		20	9	ФЛ ЮЛ ИП
Мотоциклы и мотороллеры	20,01	35	16	ФЛ ЮЛ ИП
Мотоциклы и мотороллеры	35,01		50	ФЛ ЮЛ ИП
Автобусы с количеством лет, прошедших с года выпуска, до 5 лет включительно		200	27	ФЛ ЮЛ ИП
Автобусы с количеством лет, прошедших с года выпуска, до 5 лет включительно	200,01		56	ФЛ ЮЛ ИП
Автобусы с количеством лет, прошедших с года выпуска, свыше 5 лет		200	50	ФЛ ЮЛ ИП
Автобусы с количеством лет, прошедших с года выпуска, свыше 5 лет	200,01		100	ФЛ ЮЛ ИП
Грузовые автомобили с количеством лет, прошедших с года выпуска, до 5 лет включительно		100	20	ФЛ ЮЛ ИП
Грузовые автомобили с количеством лет, прошедших с года выпуска, до 5 лет включительно	100,01	150	25	ФЛ ЮЛ ИП
Грузовые автомобили с количеством лет, прошедших с года выпуска, до 5 лет включительно	150,01	200	33	ФЛ ЮЛ ИП
Грузовые автомобили с количеством лет, прошедших с года выпуска, до 5 лет включительно	200,01	250	45	ФЛ ЮЛ ИП
Грузовые автомобили с количеством лет, прошедших с года выпуска, до 5 лет включительно	250,1		58	ФЛ ЮЛ ИП
Грузовые автомобили с количеством лет, прошедших с года выпуска, свыше 5 лет		100	25	ФЛ ЮЛ ИП
Грузовые автомобили с количеством лет, прошедших с года выпуска, свыше 5 лет	100,01	150	40	ФЛ ЮЛ ИП
Грузовые автомобили с количеством лет, прошедших с года выпуска, свыше 5 лет	150,1	200	50	ФЛ ЮЛ ИП
Грузовые автомобили с количеством лет, прошедших с года выпуска, свыше 5 лет	200,1	250	65	ФЛ ЮЛ ИП
Грузовые автомобили с количеством лет, прошедших с года выпуска, свыше 5 лет	250,01		85	ФЛ ЮЛ ИП
Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу			25	ФЛ ЮЛ ИП
Снегоходы, мотосани		50	25	ФЛ ЮЛ ИП
Снегоходы, мотосани	50,01		50	ФЛ ЮЛ ИП
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства		100	100	ФЛ ЮЛ ИП
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства	100,01		200	ФЛ ЮЛ ИП
Яхты и другие парусно-моторные суда с мощностью двигателя		100	200	ФЛ ЮЛ ИП
Яхты и другие парусно-моторные суда с мощностью двигателя	100,01		400	ФЛ ЮЛ ИП
Гидроциклы с мощностью двигателя		100	250	ФЛ ЮЛ ИП
Гидроциклы с мощностью двигателя (с каждой лошадиной силы)	100,01		500	ФЛ ЮЛ ИП
Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая в��естимость (с каждой регистровой тонны или единицы валовой вместимости в случае, если валовая вместимость определена без указания размерности)			200	ФЛ ЮЛ ИП
Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели			250	ФЛ ЮЛ ИП
Самолеты, имеющие реактивные двигатели (с каждого килограмма силы тяги)			200	ФЛ ЮЛ ИП
Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей (с единицы транспортного средства)			2000	ФЛ ЮЛ ИП

Сроки уплаты транспортного налога в Московской области на 2016 год.

Номер документа	Дата документа	Срок уплаты транспортного налога для физлиц	Срок уплаты транспортного налога для юрлиц
129/2002-ОЗ	16 ноября 2002	До 01 декабря 2017 г.	Необходимо произвести оплату транспортного налога не позже 28.03 года, идущего за налоговым периодом, авансовые платежи по транспортному налогу должны быть осуществлены не позже последнего количества месяца, который идет за отчетным периодом.

Налоги, декларации и справки НДФЛ, заполнение бланков, образцы заполнения других налоговых документов.

Налоги

Ставки транспортного налога по регионам на 2022 год

Ставки транспортного налога устанавливает Налоговый кодекс РФ, однако региональные власти вправе изменить значения по своему региону.

Базовые ставки транспортного налога на 2022 год установлены статьей 361 Налогового кодекса РФ. Ниже приведены таблицы со значениями базовых ставок налога на легковые и грузовые автомобили, а также ставки транспортного налога по регионам.

Базовые ставки для легковых автомобилей:

Мощность легкового автомобиля	Ставка налога с 1 лошадиной силы (в рублях)
до 100 л.с. (до 73,55 кВт) включительно	2,5
свыше 100 л.с. до 150 л.с. (свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт) включительно	3,5
свыше 150 л.с. до 200 л.с. (свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт) включительно	5
свыше 200 л.с. до 250 л.с. (свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт) включительно	7,5
свыше 250 л.с. (свыше 183,9 кВт)	15

Транспортный налог калькулятор

Объектом налогообложения являются:

автомобили;
мотоциклы;
самоходные машины и транспортные средства на пневматическом и гусеничном ходу;
снегоходы и мотосани;
авиатранспорт (самолеты и вертолеты);
морские транспортные средства (теплоходы, катера, яхты и гидроциклы).

Но есть и исключения, к которым относятся:

легковые автомобили с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (приобретенные через отдел соцзащиты);
автомобили, оборудованные для инвалидов;
тракторы, самоходные комбайны и спецмашины для перевозки молока, птицы, которые используются для сельского хозяйства (для ИП);
промысловые суда (для ИП).

В отношении этих транспортных средств налог не рассчитывается.

Ставки транспортного налога устанавливают региональные власти. Однако в статье 361 НК РФ указаны примерные значения транспортного налога, которые регионы имеют право уменьшать или увеличивать не более чем в 10 раз, за исключением автомобилей с мощностью двигателя до 150 л.с.

Основным критерием для определения налоговой ставки является мощность двигателя. Кроме этого, региональные власти имеют право устанавливать дополнительные ставки налога в зависимости от экологического класса автотранспортного средства и количества лет использования.

Льготы по транспортному налогу устанавливаются региональными нормативными актами. В большинстве случаев от уплаты транспортного налога освобождены:

инвалиды I и II группы;
ветераны ВОВ;
Герои Советского Союза, Герои РФ, россияне, награжденные орденом Славы трех степеней;
ветераны боевых действий;
один из родителей ребенка-инвалида.

Некоторые регионы предоставляют льготы и другим категориям людей:

одному из родителей многодетной семьи;
чернобыльцам;
людям, которые участвовали в ликвидации ядерных аварий или в испытаниях ядерного оружия.

Однако в каждом регионе действуют свои льготные категории налогоплательщиков. Более подробную информацию обо всех предоставляемых льготах можно узнать в местной инспекции ФНС.

Стоит отметить, что льготы вышеперечисленным категориям людей предоставляются только на 1 автомобиль, который выбирает сам плательщик. Для предоставления льготы необходимо написать в ФНС заявление о выбранном льготном объекте налогообложения и приложить документ, подтверждающий льготу.

Если льготник относится к нескольким категориям плательщиков, которые освобождаются от транспортного налога, он имеет право воспользоваться только одной льготой в отношении одного транспортного средства.

Некоторые регионы устанавливают критерии не только к плательщику налога, но и к транспортному средству. Например, в Москве льготу по транспортному налогу можно оформить только на автомобиль с мощностью двигателя не более 200 лошадиных сил. Исключением является только автомобиль, который принадлежит одному из родителей многодетной семьи (зато нет ограничений по мощности автомобиля).

Субъектами налогообложения являются две категории граждан:

те, на которых зарегистрировано ТС,
те, кому ТС было передано в управление по доверенности (налогоплательщик должен известить налоговую инспекцию о том, что передал собственное ТС другому лицу на основании доверенности).

Объекты налогообложения:

Автомобили,
Автобусы,
Мотоциклы,
Самоходный транспорт,
Водный транспорт,
Гусеничный транспорт,
Воздушный транспорт,
Снегоходы,
Гидроциклы.

Не являются объектами налогообложения:

ТС, официально объявленные в розыск;
Весельные лодки;
Моторные лодки с объемом двигателя не более 5 л.с;
Автомобили, оборудованные для нужд инвалидов;
Автомобили с мощностью не более 100 л.с., выданные органами соцзащиты населения;
Сельхозтехника;
Речные, промысловые суда;
Транспорт, принадлежащий санавиации.