Как открыть парикмахерскую или салон красоты с нуля

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Как открыть парикмахерскую или салон красоты с нуля». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Содержание

1. Коды ОКВЭД для салона красоты

2. Какой вид салона красоты выбрать?

3. Трудности и пути их преодоления

4. Что нужно для открытия парикмахерской

5. Какую систему налогообложения выгоднее выбрать для салона красоты ИП

6. Выбор системы налогообложения ИП для салона красоты

7. Предоставляемые услуги

8. Необходимое оборудование

9. Продвижение и реклама

10. Технология работы салона красоты

11. Системы налогообложения

12. Патент для Салона красоты

Часто при расчетах налоговой нагрузки для салона красоты мы рекомендуем именно упрощенную систему налогообложения. Она бывает двух видов — налог считается со всей суммы доходов или с разницы между доходами и расходами.

Ставка налога может быть уменьшена в регионах, но обычно для УСН «Доходы» ставка 6%, а для УСН «Доходы-расходы» — 15%. Выбрать УСН для салона красоты нужно в течение 30 дней после регистрации бизнеса. Имущественные налоги платить не нужно, НДС тоже.

Для ООО и ИП на УСН «Доходы» подсчет налога это произведение всех доходов и ставки налога (доходы*6%=налог УСН). Также здесь можно выделить несколько особенностей:

Сумму налога можно уменьшить на сумму уплаченных взносов (если это ООО или ИП и есть сотрудники — на 50%; если это ИП и нет сотрудников — полностью).

Пример. Наталья — парикмахер. Она открыла свой небольшой салон и работает там в одиночку. В квартал сумма налога УСН «Доходы» у нее выходит около 6000 рублей, а вот страховые взносы за квартал она уплачивает в размере 9000 рублей. Получается, что налог ей совсем платить не нужно, потому что его можно полностью уменьшить на сумму взносов.

При подсчете налога не берутся в расчет расходы. Налог считается со всей выручки. Даже если расходы превысили полученные доходы.

Коды ОКВЭД для салона красоты

Основная группа ОКВЭД для салонов красоты 96.02 «Предоставление услуг парикмахерскими и салонами красоты».

Уточненные коды ОКВЭД:

ОКВЭД 96.02.01. «Предоставление парикмахерских услуг»

Эта группировка включает:

предоставление парикмахерских услуг для мужчин, женщин и детей;
пастижерные услуги, чистку, мытье, расчесывание, стрижку, подгонку, окраску и завивку парика, накладки, шиньона и их ремонт.

ОКВЭД 96.02.02 «Предоставление косметических услуг парикмахерскими и салонами красоты»

Эта группировка включает:

предоставление услуги по простому и сложному гриму лица, макияжу;
окраску бровей и ресниц, коррекцию формы бровей, наращивание ресниц, завивке ресниц;
косметические маски по уходу за кожей лица и шеи с применением косметических средств;
гигиенический массаж лица и шеи, включая эстетический, стимулирующий, дренажный, аппаратный массаж, СПА-массаж;
косметический комплексный уход за кожей лица и шеи, включая тестирование кожи, чистку, косметическое очищение, глубокое очищение, тонизирование, гигиенический массаж, маску, защиту, макияж, подбор средств для домашнего ухода;
маникюрные услуги;
комплексный уход за кожей кистей рук;
наращивание ногтей;
педикюрные услуги;
комплексный уход за кожей стоп;
предоставление прочих косметических услуг: услуги СПА-ухода по телу, включая гигиенические, релаксирующие, эстетические методы с использованием косметических средств, природных и преформированных факторов.

Какой вид салона красоты выбрать?

После того, как все проблемы с документами будут улажены, стоит задуматься непосредственно о концепции салона. Проще говоря, нужно определиться, какие именно услуги будет предоставлять заведение, насколько высоким будет их качество, какое количество мастеров понадобится. Найти ответ на этот вопрос легко, если обратиться к маркетинговым исследованиям. При помощи статистических показателей, социологических опросов целевой аудитории и т.д., легко можно узнать о том, услуги какого качества и класса необходимы клиентам. Также предприниматель может опросить конкурентов и узнать, насколько большой их поток клиентов, какие процедуры пользуются большей популярностью. Это поможет не ошибиться при найме мастеров и выборе списка услуг для заведения.

Трудности и пути их преодоления

Многие бизнесмены, которые впервые открывают салон красоты, не знают, где именно закупать различные средства, аппараты и оборудование. В этом помогут проверенные фирмы-поставщики, которые имеют все сертификаты и лицензии на свои товары.

Сотрудников для студии красоты найти не так уж и сложно. Выпускники специальных школ с радостью принимают предложение о работе. В самом начале работы заведения будет достаточно двоих мастеров, но с увлечением клиентской базы персонал можно увеличивать.

Безусловно, обязательным является получение всех справок, о которых было сказано выше. Тем не менее, собирать их очень долго, да и разбираться в них захочет не каждый. Выход есть: предпринимателю достаточно обратиться в компанию, которая сделает все за него.

На упрощенной системе налогообложения (УСН) или, как её ещё называют «упрощёнке», вы освобождаетесь от налогов, уплачиваемых на общей системе (НДС, налог на прибыль, на имущество и т.п.), но за работников (если они у вас есть) продолжаете уплачивать все налоги и взносы в общем порядке

Для применения УСН есть ограничения. Вы можете работать на упрощенном режиме если:

вид деятельности не запрещен для данной системы — это все деятельности, разрешенные для ИП,
сумма годового дохода не более 150 млн. рублей,
количество наемных работников не больше 100,
сумма основных средств на балансе ИП не более 150 млн. рублей.

УСН — налог, сумма которого напрямую зависит от вашей выручки. Если у вас есть доход, вы платите налог, если дохода нет, налог не платите. При этом вы можете выбрать один из 2-х вариантов УСН, который вас больше устраивает:

УСН — доходы. Ставка 6 % от валовой выручки. Расходы в расчет не берутся. Работать по данной системе выгодно, если у вас мало расходов или есть проблемы с их документальным подтверждением. Вести надо только налоговый учет. А с начала 2020 года, если вы применяете онлайн-кассу, ваши доходы автоматически видит налоговая и сама начисляет сумму к уплате.

К тому же сумму налога по УСН 6% можете уменьшить:

если у вас нет работников — на 100% на сумму уплаченных страховых взносов за себя. Например, вы заработали 250 000 рублей в за год, за себя оплатили 40871 рублей годовых взносов. По УСН вы должны оплатить: (250 000 — 40871) х 6% = 12548 рублей.
если у вас есть работники, тогда сумму дохода уменьшается на 50% суммы, уплаченных взносов за работников и за себя.

Как ИП вы должны платить страховые взносы за себя. Это требование не зависит ни от системы налогообложения (самозанятые не платят), ни от полученного дохода. Если ваш доход равен нулю, взносы за себя платить все равно надо.

Ставка обязательных платежей утверждается ежегодно на законодательном уровне.

Например, размер взносов в 2020 г.:

32 448 рублей – взносы на обязательное пенсионное страхование,
8 426 рублей – взносы на обязательное медицинское страхование.

Что нужно для открытия парикмахерской

Получение банковского кредита под 18-25% годовых (ниже найти сложно);
Участие в государственной программе поддержки начинающих предпринимателей. Сегодня во многих областях РФ действует грантовая поддержка предпринимателей, в рамках которой можно безвозмездно получить до 300 тыс. рублей на открытие собственного дела. Также государством выдаются займы до 1 млн. рублей под 8% годовых на срок не более 12 месяцев;
Личные сбережения + поиск частного инвестора с помощью грамотно составленного бизнес-плана.

Какую систему налогообложения выгоднее выбрать для салона красоты ИП

Татьяна Агапова, директор по развитию проекта «Арника»

Предприятия бытового обслуживания, куда относятся парикмахерские, ногтевые студии, СПА-центры и салоны красоты, имеют право пользоваться несколькими системами налогообложения, но при условии, что таким салоном красоты не предоставляются услуги, требующие наличия медицинской лицензии. Какое налогообложение выгоднее? Все зависит от вашей модели бизнеса, формы собственности и числа сотрудников. Посчитаем налоговую нагрузку для фирмы за год.

Допустим, форма собственности – ИП, штат – 8 человек, выручка – 12 000 000 руб./год, расходы – 9 000 000 руб./год.

Получается, ИП выгоднее всего приобрести патент.

Показатели	ЕНВД – единый налог на вмененный доход	УСНО – 6 %	УСНО – доходы минус расходы	Патент – до 15 человек, на 1 год
База налогообложения	рабочие места – 8 сотрудников НБ = 8 * 7 500 * К1 * К2 = 8 * 7500 * 1,798 * 0,6 = 64728, где 7 500 – базовая норма доходности, к1 и к2 – коэффициенты, учитывающие уровень инфляции и местоположение	12 000 000 * 6% = 720 000 – 117 000 = 603 000 – 75 500 – 23 153,33 = 504 346,67	12 000 000 – 9 000 000 = 3 000 000 руб.	мин. доход, до 10 человек включительно 672 390 * 6% = 40 343,40
Ставка налога	15 %	6 %	7 %
Налог	64 728 * 12 мес. * 15 % = 116 510 руб./год 29 127 = 58 254 в год/кварталЭта сумма может быть снижена при помощи выплат в фонды, но максимум на 50 %	504 347 руб./год Эта сумма может быть снижена при помощи выплат в фонды, но максимум на 50 %	210 000 руб./год Список статей расходов ограничен ст. 346.16 Налогового кодекса РФ	40 343 руб./год
Взносы в фонды за сотрудников	250 000 * 30,2 % = 75 500 руб./месяц75 500 * 12 мес. = 906 000 руб./год	251 000 * 30,2 % = 75 500 руб./месяц75 500 * 12 мес. = 906 000 руб./год	252 000 * 30,2 % = 75 500 руб./месяц75 500 * 12 мес. = 906 000 руб./год	250 000 * 20,2 % = 50 500 руб./мес. 50 500 * 12 мес. = 606 000 руб./год
Взносы в фонды за предпринимателя	фиксированный платеж (23 153,33 в 2016 году)	фиксированный платеж (23 153,33 в 2016 году)	фиксированный платеж (23 153,33 в 2016 году)	фиксированный платеж (23 153,33 в 2016 году)
1 % от оборота св. 300 000 руб. взнос в ПФР – 117 000 руб.	1 % от оборота св. 300 000 руб. взнос в ПФР – 117 000 руб.	1 % от оборота св. 300 000 руб. взнос в ПФР – 117 000 руб.	1 % от оборота св. 300 000 руб. взнос в ПФР – 117 000 руб.
Налоговая нагрузка	в год – 1 104 408,33 руб. в месяц – 92 034 руб.	в год – 1 387 683,67 руб. в месяц – 115 640 руб.	в год – 1 256 153,33 руб. в месяц – 104 679 руб.	в год – 786 496,33 руб. в месяц – 65 541 руб.
Комментарии	Наличие ККМ – не обязательно	Наличие ККМ – обязательно для подтверждения размера дохода.	Наличие ККМ – обязательно для подтверждения размера дохода.	Наличие ККМ – не обязательно
Особое внимание штатному расписанию и выработке мастеров	Не нужно подтверждать расходы	Нужно подтверждать расходы
	Достаточно вести Книгу учета доходов и расходов	Достаточно вести Книгу учета доходов и расходов

Выбор системы налогообложения ИП для салона красоты

ИП для салона красоты может использовать упрощенные виды налогообложения, такие как:

ЕНВД (единый налог на вмененный доход) — данная система налогообложения не подразумевает под собой зависимость от объема выручки. Налог рассчитывается от площади занимаемого помещение под салон красоты.
УСН (упрощенная система налогообложения) — данная система налогообложения бывает 2 видов: 6% (налог рассчитывается только с суммы выручки, поступившей на расчётный счет ИП и в кассу ИП) или 15% (доход-расход).
Патентная система налогообложения. Патентная система оплачивается в начале года 1/3 от стоимости патента и 2/3 в конце. Особенность патентной системы налогообложения в том, что налог рассчитывают, исходя не из реального получаемых доходов, а из потенциально возможных.

Предоставляемые услуги

Спектр предоставляемых услуг является одним из основных параметров, которые определяют и позиционируют бизнес-нишу парикмахерской. Существует стандартный (базовый) перечень услуг, который обязана предоставлять любая парикмахерская, однако вы можете добавить несколько эксклюзивных процедур, тем самым выделив свое заведение на фоне аналогичных салонов.

Стандартный набор услуг в парикмахерских эконом класса:

стрижка мужская, женская, детская;
мытье головы;
окрашивание, колорирование, мелирование волос;
долговременная укладка;
химическая завивка;
ламинирование;
праздничные прически и укладки;
маникюр;
бритье;
продажа косметики, бижутерии и других аксессуаров.

По мере расширения бизнеса в перечень услуг добавляется педикюр.

В расширенном перечне услуг (если парикмахерская эконом класса трансформируется в салон красоты) добавляются:

биозавивка;
плетение кос;
художественная роспись ногтей;
педикюр;
уход и лечение за волосами;
услуги косметолога;
подбор косметики;
консультация стилиста;
консультация визажиста.

Помимо вышеперечисленных процедур, в элитном салоне оказываются эксклюзивные услуги (предполагающие использование дорогостоящего оборудования), в т.ч. и экзотические, например, пилинг в бассейне с рыбками, интимная стрижка, нетрадиционные виды массажа.

Также в элитных салонах оказываются следующие услуги:

авторские стрижки или возможность воплотить в жизнь любой вариант понравившейся причёски;
дорогой качественный визаж;
услуги по созданию имиджа;
всевозможные процедуры по уходу за волосами;
продажа косметики известных брендов.

Необходимое оборудование

Обстановка и оборудование в парикмахерской, несомненно, влияют на первое впечатление клиента, поэтому и мебель, и необходимые приборы должны быть как можно более качественными, удобными, а также выглядеть максимально стильно. Так как оборудование в процессе эксплуатации подвергается значительным нагрузкам, то лучше покупать профессиональное оборудование, предназначенное для салонов. В качестве временной меры для экономии на первоначальном этапе можно использовать и бытовую мебель, однако подобная мера оправдана только в начале ведения бизнеса. Не стоит экономить на удобстве и комфорте клиентов. Мебель для клиентов желательно приобретать качественную и удобную, и совсем не обязательно сверхдорогую (если, конечно, вы не открываете вип-салон). Возможно, стоит рассмотреть предложения некоторых фирм о полном оснащении парикмахерских оборудованием и мебелью. Важно обратить внимание на эргономику. Чем удобнее будет работать мастеру, тем больше клиентов он сможет обслужить.

Примерный перечень необходимого оборудования для рабочего места мастера — парикмахера:

зеркало;
полки для инструментов;
тележки для инструментов и материалов;
кресло для клиента;
умывальник;
фен;
машинка для стрижки;
наборы парикмахера (полотенца, расчески, салфетки, зажимы и т.п.);
тумба/шкаф для хранения материалов (лаки, краски, шампуни, бальзамы и т.п.);
корзина для белья;
корзина для мусора.

Примерный перечень для рабочего места мастера маникюра – педикюра:

стол;
кресла мастера и клиента;
ультрафиолетовый стерилизатор инструмента;
шкаф/тумба для хранения инструментов;
сушка.

Мебель и оборудование рабочего места администратора:

стол или стойка администратора;
стул;
шкаф-витрина для продажи косметики;
персональный компьютер (если компьютеризированный учет).

Мебель и оборудование общего пользования:

диваны, кресла, журнальные столики;
сушуары (если вы организуете недорогую парикмахерскую, то можно обойтись стационарными фенами, плойками, щипцами и т.д);
вешалки для одежды;
мойки для волос;
кресла;
телевизор.

Продвижение и реклама

На всех этапах становления и развития бизнеса реклама имеет огромное значение. На первоначальном этапе известить о том, что появилась новая парикмахерская может только реклама. А лишь затем, по мере формирования постоянной базы клиентов, существенную роль в привлечении новых клиентов начнет играть «сарафанное радио». Рекламную кампанию необходимо начинать незадолго до открытия парикмахерской. Способы рекламы ограничены только вашими возможностями и фантазией. Если вам позволяют средства, можно обратиться к рекламным компаниям, которые вам профессионально составят план кампании. Но, исходя из того, что на первоначальном этапе предприниматель имеет ограниченные ресурсы, необходимо определить возможные рекламные ходы. До открытия парикмахерской необходимо:

повесить информационную табличку (даже если еще идет ремонт) и стенд с датой открытия или повесить вывеску;
распространять листовки с указанием адреса, перечня услуг, сроков открытия парикмахерской по почтовым ящикам, посредством расклейки на досках объявлений, остановках общественного транспорта (если это не запрещено) и т.д.;
организовать вручение листовок и флаеров в местах скопления людей;
так как сейчас уже многие выбирают парикмахерские в интернете, то можно сделать сайт парикмахерской со всей сопутствующей информацией: как лучше добраться, перечнем услуг, а после открытия парикмахерской — отзывами, форумом и т.д.;
периодически рекламировать парикмахерскую на местном радио, в районной газете;
определить близлежащие магазины или отделы в супермаркетах, торгующие косметикой и распространять листовки через них;
определить учреждения, в которых можно разместить листовки (рестораны, общепит, кинотеатры).

Все рекламные продукты вашей парикмахерской (витрина, визитки, флайера, штендеры, вывеска) можно заказать в рекламных агентствах. Нужно понимать, что помимо изготовления вывески ее еще нужно регистрировать – поэтому, если хотите сэкономить время и нервы, лучше доверить эту работу профессионалам. На начальном этапе можно повесить информационную табличку, в которой будут указаны зарегистрированное название предприятия с организационно-правовой формой, режим работы предприятия.

После открытия парикмахерской необходимо:

провести акцию «мы открылись» (можно придумать целый комплекс рекламных ходов);
продолжать все рекламные действия, которые проводились до открытия уже на постоянной основе до тех пор пока загрузка парикмахерской не будет максимальной или близкой к максимальной;
размещать рекламную информацию на витринном стекле (не требует разрешения);
размещать наружную рекламу на штендере недалеко от входа (необходимо выяснить, требуется ли регистрация или разрешение, чтобы миновать неприятности);
рекламировать все свои ценовые акции;
при проведении рекламных акций через сторонние организации посредством листовок использовать листовки для скидок предъявителю;
извещать про акции постоянным клиентам – абонементы, выбор дополнительных услуг за сниженную цену;
проводить совместные акции с малым бизнесом, предполагающие взаимное рекламирование;
извещать об акциях и скидках на стрижку в день рождения;
информировать о реализации бижутерии при помощи печатной продукции с логотипом вашей парикмахерской;
в зале ожидания можно показывать тематические фильмы о косметике, показы мод, конкурсы парикмахеров;
организовать стенд с рекламой новинок в косметике в зале ожидания или возле мастеров;

Технология работы салона красоты

Открытие салона красоты является прибыльным видом бизнеса. Открывать салон не обязательно на главной улице города, можно и спальном районе получать хороший доход. Оптимальным вариантом станет 3-4 х комнатная квартира, расположенная на первом этаже здания. Очень важно, чтобы имелись удобные условия для проезда транспорта и хорошая парковка.

После выбора помещения необходимо приступить к его дизайну. Помещение должно быть светлым, преобладать должны теплые тона. В помещении должно быть чисто, чтобы клиенту было приятно в нем находиться. Мебель в салоне должна быть удобной, особенно кресла.

Очень важной составляющей успешной работы являются профессиональные мастера. В салон необходимо подбирать сотрудников с большим опытом работы и высокими профессиональными качествами. Данный вид бизнеса пользуется огромным спросом, постоянно развивается, предлагая клиентам новые услуги и что очень важно не имеет сезонности.

Системы налогообложения

Выбор систем налогообложения для Салона красоты ограничен следующими системами:

ОСНО — общая система налогообложения. Она подразумевает уплату следующих налогов: для ИП — Налог на доходы физических лиц (тринадцать процентов), налог на добавленную стоимость (ставка может быть 0%, 10%, 18%), имущественные налоги (до 2%); для организаций — налог на прибыль (двадцать процентов), налог на добавленную стоимость (ставка может быть 0%, 10%, 18%) и имущественные налоги.
УСН — упрощенная система налогообложения. Она подразумевает уплату налога по УСН, который равен в среднем 15% (но по решению регионального правительства может быть уменьшен).
ЕНВД — уплата налога на вмененный доход. Ставка налога равна 15%. В данном случае налог уплачивается не с реального дохода предприятия или ИП, а с вмененного — дохода, который просчитан налоговой инспекцией. Налог зависит от физического показателя.
Патент — уплата Патента возможна только для предпринимателей и не подходит для организаций. Сумма патента также не зависит от реального дохода ИП.

Для подсчета налоговой нагрузки в месяц на салон красоты обозначим единые условия для всех систем. Допустим, что Салон красоты оформлен как Индивидуальный предприниматель с 2 сотрудниками. Сумма доходов в месяц равна 250 000 рублей. Сумма расходов 100 000 рублей, включая зар.плату сотрудникам — 40 000 рублей, налоги с фонда оплаты труда — 5200 рублей, взносы за сотрудников — 12000 рублей.

Патент для Салона красоты

Для предпринимателей есть возможность выбора Патентной системы налогообложения. Это особенно актуально для жителей столицы, потому что ЕНВД в городе Москве запрещен к применению. Для остальных регионов при выборе между ЕНВД и и Патентом мы рекомендуем ЕНВД. Эта рекомендация основана на том, что ЕНВД можно уменьшить на сумму страховых взносов, а Патент уменьшить нельзя. С другой стороны преимуществом Патента является отсутствие обязанности сдачи декларации при использовании Патента.

Важно! При выборе между Патентом и уплатой ЕНВД мы рекомендуем выбирать ЕНВД, потому как единый налог на вмененный доход можно уменьшить на сумму страховых взносов.

Пример.

Налоги за месяц:

Патент -1875 рублей (сумму патента можно рассчитать на сайте налоговой инспекции);
Налоги и взносы за сотрудников по условиям примера 17200 рублей.

Итого: 1875+17200=19075 рублей.

Если начинающий предприниматель выбрал для себя сферу бьюти-услуг, систему налогообложения салона красоты необходимо подобрать таким образом, чтобы особенности деятельности оптимально сочетались с правилами уплаты налогов.

Вы узнаете:

Как оформить салон красоты: по ИП или ООО, чтоб выбрать выгодную систему налогообложения.
Какие системы налогообложения можно применять ИП и ООО.
Что такое ОСНО, в чем ее отличия.
Что такое УСН доходы.
Что такое УСН доходы минус расходы.
Что такое ЕНВД.
Как использовать патент в качестве налогообложения.
Какая система налогообложения выгоднее для салона красоты и почему.